به گزارش سرمدنیوز از آرمان، حسابرسان هم درباره مقررات و اجرای مبارزه با پولشویی بانکها به مجمع و بانک مرکزی گزارش ارائه میدهند. بحث مبارزه با پولشویی بیشتر مربوط به شفافیت صورتهای مالی است، به این معنی که صورتهای مالی باید نشانگر واقعیت باشند و باید پولهایی که وارد بانک یا از آن خارج میشود مشخص و روشن باشد. زمانی که پولی وارد بانک میشود باید مشخص باشد که این پول از کجا آمده، آیا از فعالیت اقتصادی به دست آمده یا از فعالیتی که خارج از مقررات قانونی است. ماخذ پول باید روشن باشد، یعنی از معاملات قاچاق نباشد. موارد گفته شده مبارزه با پولشویی، شفافیت یا اجرای مقررات بانکهاست، یعنی تمام پولهایی که در بانکها وجود دارد باید شفاف و ماخذ و نحوه وصول آن روشن باشد. بانک مرکزی و بورس گزارشهای حسابرسان را بررسی میکنند که در گزارشهای حسابرسی باید درباره اجرای مقررات پولشویی در بانکها، موسسات و شرکتها اظهارنظر شده باشد. به همین دلیل است که در موسسات مالی مسئولی برای اجرای مقررات مبارزه با پولشویی وجود دارد. هر موسسه باید ادارهای داشته باشد تا بر اجرای این قوانین نظارت کند و ضمن رعایت از سوی این موسسات، بانک مرکزی و بورس هم بر آنها نظارت دارند که اگر اجرا شدن و نظارت موسسات به میزان لازم و کافی نباشد، بانک مرکزی و بورس آن موسسات را ملزم به رعایت بیشتر کنند.
مبارزه با پولشویی سبب شده تا گزارش صورتهای مالی بانکها بیش از گذشته شفاف شود و این گزارشها نشان میدهد که بانکها در شرایط مطلوبی قرار ندارند. مسالهای که موجب شرایط فعلی بانکها شده و حاکی از وضعیت نابسامان شبکه بانکی است به دلیل درخواست بانک مرکزی برای شفاف شدن صورتهای مالی است. شرایط بانکها همان شرایط قبلی است و تغییری اتفاق نیفتاده، اما مسالهای که موجب شرایط فعلی شده درخواست بانک مرکزی برای شفاف شدن صورتهای مالی است. در گذشته صورتهای مالی بانکها شفاف نبود و سودهای موهوم گزارش میشد.
سود اعلام شده مربوط به مطالبات معوق بوده اما در حال حاضر بانکها موظف به صورتهای مالی شفاف، داشتن ذخیره مالی و عدم پرداخت سود موهوم شدهاند. سودی که بانکها به سپردهها میدهند بالا است، بانکها به وکالت از سپرده گذار منابع را در جایی سرمایهگذاری میکنند و سودی که کسب میکنند باید بخشی را به عنوان حق العمل خود بردارند و بخش کمتری را به سپرده گذار بپردازند، اما به دلیل رقابت بین بانکها برای جذب پول بیشتر سهم بیشتری را به سپردهگذار میدهند. بانکها خلاف آنچه شورای پول و اعتبار برای سود سپرده اعلام کرده، حتی تا ۲۲ درصد هم به روشهای مختلف سود سپرده پرداخت میکنند، بانک مرکزی سود ١۵درصد را تعیین کرده، اما زمانی که در نظارت و کنترل ضعف وجود داشته باشد و مقررات اجرا نشود، شرایط این میشود که میبینیم.