موضوع ذخیره |
مبلغ – میلیارد ریال |
برگشت سود و وجه التزام مطالبات از دولت |
۱۰۶ر۱۲ |
برگشت سود حاصل از فروش سرمایهگذاریها و داراییهای ثابت |
۶۴۳ر۱۴ |
کسری ذخایر مطالبات مشکوک الوصول |
۵۳۸ر۳ |
ذخیره اکچوئری صندوق بازنشستگی کارکنان |
۷۰۹ر۱ |
ذخیره کاهش ارزش سرمایهگذاریها |
۲۱۲ر۴ |
جمع |
۲۰۸ر۳۶ |
۴- باتوجه به موارد فوق و پیگیری های صورت گرفته و پس از ارائه مدارک تکمیلی توسط شرکت، مجوز اصلاح شده بانک مرکزی طی نامههای شماره ۳۲۵۲۳۹/۹۵مورخ ۱۳ دی ۹۵ و شماره ۳۲۶۷۵۰/۹۵ مورخ ۱۴ دی ۹۵ (پیوستهای شماره ۱ و ۲) به شرکت ارسال گردید. مطابق مجوز جدید مقرر گردید ذخایری به شرح جدول زیر و جمعا" به مبلغ ۰۶۴ر۱۳ میلیارد ریال در صورتهای مالی سال مالی منتهی به ۲۹ اسفند ۹۴ شرکت اعمال گردد. همچنین مقرر گردید مدارک کافی در خصوص مبلغ ۱۰۶ر۱۲ میلیارد ریال سود و وجه التزام تاخیر تادیه دین شناسایی شده مطالبات از دولت، که در سال گذشته در دفاتر شرکت به ثبت رسیده است ، تا پایان سال ۹۵ به بانک مرکزی ارائه شود.
موضوع ذخیره |
مبلغ – میلیارد ریال |
برگشت سود حاصل از فروش سرمایهگذاریها و داراییهای ثابت |
۶۴۳ر۴ |
کسری ذخایر مطالبات مشکوک الوصول |
۵۰۰ر۲ |
ذخیره اکچوئری صندوق بازنشستگی کارکنان |
۷۰۹ر۱ |
ذخیره کاهش ارزش سرمایهگذاریها |
۲۱۲ر۴ |
جمع |
۰۶۴ر۱۳ |
۶- شرکت پاسخ نامههای ارسالی این سازمان (پیوست شماره ۳) را طی نامههای شماره ۱۲۱۹۰۳۹/۹۵/۱۸ مورخ ۱۱ بهمن ۹۵ و شماره ۱۲۲۳۱۰۹/۹۵/۱۸ مورخ ۱۲ بهمن ۹۵ (پیوستهای شماره ۴ و ۵) ارسال نمودهاست. همچنین شرکت طی نامه شماره ۱۲۱۹۰۵۹/۹۵/۱۸ مورخ ۱۱ بهمن ۹۵ خطاب به سهامداران توضیحاتی درخصوص دلایل تاخیر در افشا اطلاعات و پیشبینی درآمد هر سهم سال مالی ۹۵ (پیوست شماره ۶) ارائه نمودهاست.
۷- باتوجه به توضیحات فوق:
- توجه استفادهکنندگان محترم را به مفاد نامه شماره ۳۲۵۲۳۹/۹۵ مورخ ۱۳ دی ۹۵ بانک مرکزی درخصوص ارائه مدارک کافی از سوی بانک تجارت به بانک مرکزی، درخصوص تعیین تکلیف سود و وجه التزام تاخیر تادیه دین شناسایی شده مطالبات از دولت حداکثر تا پایان اسفندماه ۱۳۹۵ جلب مینماید. مطابق مجوز بانک مرکزی، تحقق مبلغ ۱۰۶ر۱۲ میلیارد ریال از سود و وجه التزام تاخیر تادیه دین مطالبات از دولت در سال مالی منتهی به ۲۹ اسفند ۹۴ منوط به تعیین تکلیف موارد مذکور حداکثر تا پایان سال ۹۵ خواهد بود. همچنین توجه استفاده کنندگان محترم را بند ۵ اظهارنظر حسابرس نسبت به پیشبینی درآمد هر سهم سال مالی ۹۵ براساس عملکرد واقعی ۶ ماهه، درخصوص سود پیشبینی شده جهت مطالبات از دولت در سال ۹۵ جلب مینماید.
- توجه استفادهکنندگان محترم را به رویه بانک مرکزی طی سالهای ۹۳ و ۹۴ درخصوص اصلاح حسابها و اعمال ذخایر مازاد بر ذخایر اخذ شده در صورتهای مالی، جلب مینماید.
- مطابق اطلاعات پیشبینی سود(زیان) هر سهم سال مالی منتهی به ۳۰ اسفند ۹۵ براساس عملکرد واقعی دوره ۹ ماهه، درصد پوشش زیان خالص بانک در ۹ ماهه منتهی به ۳۰ آذر ۹۵ به میزان ۱۷۶ درصد زیان پیشبینی شده میباشد. باتوجه به مفروضات ارائه شده، بهنظر میرسد تحقق پیشبینی منوط به تحقق سود حاصل از فروش سرمایهگذاریها میباشد.
- باتوجه به پیشبینی سود حاصل از فروش سرمایه گذاریها تا پایان سال ۹۵ به مبلغ ۰۷۳ر۱۴ میلیارد ریال و عدم تحقق آن تا تاریخ ۹۵/۰۹/۳۰، توجه استفادهکنندگان محترم را به مفاد بند شماره ۶ گزارش اظهارنظر حسابرس نسبت به پیشبینی درآمد هر سهم سال مالی ۹۵ براساس عملکرد واقعی ۶ ماهه و توضیحات مندرج در نامه شرکت جلب مینماید. شایانذکر است که تاکنون مدارکی مبنی بر امکان تحقق سود حاصل از فروش سرمایهگذاریها به این سازمان ارائه نشدهاست. همچنین به استحضار میرساند قسمتی از سود حاصل از فروش سرمایهگذاریها مربوط به سود حاصل از فروش سهام شرکت معدنی و تولیدی مهر اصل (از شرکتهای فرعی شرکت سرمایهگذاری ایرانیان) میباشد که اطلاعات شرکت مذکور در اختیار این سازمان قرار نگرفتهاست و در صورت تحقق، تحت سرفصل سود حاصل از سرمایهگذاریها شناسایی خواهد گردید.
- توجه استفادهکنندگان محترم را به بندهای گزارش اظهارنظر حسابرس مستقل نسبت به پیشبینی سود هر سهم سال مالی منتهی به ۳۰ اسفند ۹۵ براساس عملکرد واقعی دوره ۶ ماهه (منتشر شده در تاریخ ۶ بهمن ۹۵ در سامانه کدال) جلب مینماید.
شایانذکراست پیشبینیهای ارایه شده صرفاً قضاوت مدیریت شرکت از وضعیت آتی در شرایط کنونی است. ضمن تاکید بر مسئولیت هیئت مدیره در ارائه اطلاعات صحیح و قابل اتکا، ضروریاست سهامداران محترم تمام احتمالات ممکن را مدنظر قرار دهند.
بنابراین گزارش، توضیحات بانک تجارت درباره ابهامات مطرح شده از سوی سازمان بورس و دلایل
تاخیر در افشا اطلاعات و پیشبینی درآمد هر سهم سال مالی ۹۵ که در سه نامه
مجزا ارایه شده است.